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Gestión Empresarial Contabilidad, fiscalidad y finanzas

Cod. ADGN0012

Curso de Análisis de estados financieros (ADGN0012)

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La capacidad para interpretar correctamente los estados financieros resulta fundamental para una gestión eficiente y la toma de decisiones informadas. Estos documentos reflejan la realidad económica de una organización y permiten evaluar su situación financiera, rentabilidad y solvencia. Comprender su contenido va más allá de conocer números; implica analizar tendencias, identificar riesgos y detectar oportunidades. Este conocimiento es clave tanto para quienes gestionan recursos como para quienes asesoran o invierten, ya que proporciona una base objetiva para actuar con mayor seguridad. 

Al participar en este curso, adquirirás herramientas prácticas para leer e interpretar estados financieros con claridad, lo que te facilitará evaluar el desempeño económico y apoyar decisiones basadas en datos confiables. De esta manera, mejorarás tu capacidad para influir positivamente en la gestión financiera dentro de cualquier ámbito profesional.

  • Dirigido a

    • Profesionales administrativos, contables y financieros que necesiten interpretar estados financieros.
    • Técnicos de apoyo en auditoría o gestión económica.
    • Asesores financieros y de inversiones.
    • Empresarios y emprendedores que quieran tomar decisiones basadas en datos financieros fiables.
    • Directores de oficina de pymes y grandes empresas.
    • Personas que aspiren a puestos relacionados con la gestión económico‑financiera.

  • Competencias a adquirir

    Identificar las principales técnicas de análisis de las Cuentas Anuales, los procesos de realización de recomendaciones y la valoración de empresas.

  • Requisitos

    No se necesitan conocimientos en la materia.

  1. Análisis Cualitativo de la empresa: quién
    • Análisis Cualitativo de la empresa: quién
    • Introducción
    • Identificación de la empresa: tamaño, forma jurídica, antigüedad
    • Propiedad, estructura accionarial y órganos de gobierno
    • Perfil del equipo directivo y estilo de gestión
    • Cultura organizativa
    • Decisiones empresariales basadas en el análisis cualitativo: quién
    • Resumen
  2. Análisis Cualitativo de la empresa: qué
    • Análisis Cualitativo de la empresa: qué
    • Introducción
    • Actividad principal y líneas de negocio
    • Productos y servicios
    • Segmentos de clientes y mercados
    • Posicionamiento competitivo
    • Análisis del sector y del entorno económico
    • Factores regulatorios y tecnológicos
    • Resumen
  3. Análisis Cualitativo de la empresa: cómo
    • Análisis Cualitativo de la empresa: cómo
    • Introducción
    • Modelo de negocio y forma de generar ingresos
    • Procesos operativos clave
    • Políticas comerciales, productivas y financieras
    • Eficiencia operativa y capacidad de adaptación
    • Gestión del talento y estructura organizativa
    • Resumen
  4. Análisis patrimonial y financiero: solvencia
    • Análisis patrimonial y financiero: solvencia
    • Introducción
    • Los estados financieros y su utilidad en el análisis patrimonial y financiero
    • Composición y elementos clave de los estados financieros
    • Ratios de solvencia general, liquidez y tesorería
    • Interpretación del equilibrio financiero
    • Señales de alerta de insolvencia
    • Resumen
  5. Análisis patrimonial y financiero: endeudamiento
    • Análisis patrimonial y financiero: endeudamiento
    • Introducción
    • Estructura de la deuda: corto y largo plazo
    • Ratios de endeudamiento y autonomía financiera
    • Capacidad de devolución y coste de la deuda
    • Riesgos del apalancamiento financiero
    • Impacto del endeudamiento en la rentabilidad
    • Resumen
  6. Análisis patrimonial y financiero: periodo de maduración
    • Análisis patrimonial y financiero: periodo de maduración
    • Introducción
    • Ciclo de explotación
    • Periodo medio de maduración económico
    • Periodo medio de maduración financiero
    • Relación entre ciclo de explotación y liquidez
    • Necesidades operativas de fondos
    • Resumen
  7. Análisis patrimonial y financiero: fondo de maniobra
    • Análisis patrimonial y financiero: fondo de maniobra
    • Introducción
    • Fondo de Maniobra y Necesidades Operativas de Fondos
    • Situaciones de equilibrio y desequilibrio
    • Interpretación del FM en relación con el ciclo
    • Estrategias para mejorar el FM y las NOF
    • Impacto en la estabilidad financiera
    • Resumen
  8. Análisis de la capacidad de generación de beneficios
    • Análisis de la capacidad de generación de beneficios
    • Introducción
    • Análisis preliminar de la Cuenta de Pérdidas y Ganancias
    • Ventas e ingresos
    • Compras y gastos
    • Apalancamiento operativo y financiero
    • Análisis del punto muerto (Umbral de rentabilidad)
    • Rentabilidad
    • Análisis del cash flow operativo y flujo libre de caja
    • Resumen
  9. Predicciones, diagnóstico y elaboración de informes
    • Predicciones, diagnóstico y elaboración de informes
    • Introducción
    • Indicadores de alerta temprana
    • Análisis de tendencias financieras
    • Modelos básicos de predicción de insolvencia
    • Diagnóstico financiero: fortalezas y debilidades
    • Recomendaciones estratégicas basadas en datos
    • Preparación y presentación de informes financieros claros y efectivos
    • Software y aplicaciones útiles en el análisis financiero
    • Características del software financiero
    • Resumen
  10. Técnicas de valoración de empresas
    • Técnicas de valoración de empresas
    • Introducción
    • Métodos basados en el balance: valor contable, valor sustancial
    • Métodos basados en resultados: múltiplos, PER
    • Métodos basados en flujos: descuento de flujos de caja (DCF)
    • Ventajas y limitaciones de cada método
    • Selección del método adecuado según el tipo de empresa
    • Resumen
  11. Cash-Flow y valoración por flujos
    • Cash-Flow y valoración por flujos
    • Introducción
    • Concepto y tipos de cash-flow
    • Cálculo del cash-flow a partir de la cuenta de resultados
    • Proyección de flujos futuros
    • Valoración mediante descuento de flujos
    • Interpretación de resultados y toma de decisiones
    • Resumen

Formación bonificada para trabajadores.

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Análisis de estados financieros (ADGN0012)

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